Wat betekenen de nieuwe pensioenwet in 2023 en de verplichte AOV voor zzp’ers?
Het is je vast niet ontgaan: het vernieuwde pensioenstelsel. Door de nieuwe pensioenwet gaat er vanaf 1 juli 2023 veel veranderen. Omdat we snappen dat je geen zin hebt om dit tot op de bodem uit te zoeken, praten we je bij over alles wat jij hier als zzp’er over moet weten. Ook vertellen we je wat de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering daarmee te maken heeft.
Bekijk hieronder het webinar met Cosmas Blaauw van SharePeople en Sjaak Zonneveld van BrightPensioen of lees verder.
Inhoud
- Waarom een nieuw pensioenstelsel?
- Wat verandert er door de nieuwe pensioenwet in 2023 voor zzp’ers
- Mag je als zzp’er naar een pensioenfonds gaan?
- Hoe zit het met de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering?
- Wat zijn de algemene veranderingen door de nieuwe pensioenwet?
Waarom een nieuw pensioenstelsel?
Volgens het kabinet was er om meerdere redenen een nieuw pensioenstelsel nodig. De belangrijkste reden? Het kabinet wil dat het pensioenstelsel transparanter en persoonlijker wordt. Het eerdere stelsel was gebaseerd op solidariteit en collectiviteit. Dat klinkt positief, maar pakte op individueel niveau vaak minder voordelig uit.
Dat het oude pensioenstelsel niet meer passend was, heeft met een paar zaken te maken:
- We worden ouder, wat ook betekent dat we langer gebruikmaken van pensioen.
- Pensioenfondsen kunnen regelmatig hun beloftes niet waarmaken.
- De arbeidsmarkt is veranderd. Zo wisselen mensen in loondienst vaker van baan, wat pensioen lastiger maakt.
- De economie is veranderd, waardoor het stelsel niet meer aansluit op de huidige economische situatie.
- Het huidige pensioenstelsel zorgt voor ongelijkheid voor alle werkenden (tussen zzp en loondienst)
Het kabinet vindt het met name belangrijk dat er meer keuzerecht komt. Het idee is dat iedereen een persoonlijk pensioenpotje krijgt. Dat werkt dus anders dan in de huidige situatie, waarbij de pensioenpremie van deelnemers aan een pensioenfonds in een collectief wordt gestoken (en je dus niet standaard de hele premie krijgt die je erin hebt gestoken).
Wat verandert er door de nieuwe pensioenwet in 2023 voor zzp’ers?
Als zzp’er ben je aangewezen op het pensioen dat je zelf opbouwt. De nieuwe pensioenwet in 2023 heeft hiervoor een paar gunstige gevolgen voor zzp’ers.
De belangrijkste veranderingen door de nieuwe pensioenwet in 2023 zijn voor zzp’ers als volgt:
- De maximale jaarlijkse pensioeninleg wordt 30% van je jaarinkomen. Nu is dat nog 13,3%. Dit wordt dus meer dan twee keer zoveel. Dankzij de nieuwe 30%-grens mag je net zoveel inleggen als mensen die via een pensioenfonds pensioen opbouwen.
- Je mag pensioen (in de vorm van lijfrente) gaan opbouwen over een maximum inkomen van € 128.810.
- De maximale jaarruimte gaat daarmee fors omhoog: van € 15.317 naar € 33.747. De jaarruimte is het bedrag dat je ieder jaar belastingvrij apart mag zetten voor je pensioen in de vorm van lijfrentes.
- Je mocht eerder een pensioengat tot 7 jaar terug benutten. De tijd om een pensioengat te benutten wordt verlengd naar 10 jaar. Als je de afgelopen 10 jaar nog niet de volledige jaarruimte had gebruikt, kon je dat met terugwerkende kracht alsnog doen.
- Al met al mag je € 38.000 per jaar aan pensioengat inhalen. Dat was eerder € 8.065.
Kort samengevat: je mag meer pensioen opbouwen op een belastingvriendelijke manier. Daardoor wordt het pensioen van zzp’ers meer gelijkgetrokken met dat van werknemers. Al deze veranderingen gaan door de nieuwe pensioenwet in vanaf 1 juli 2023.
Wat verandert er voor parttime zzp’ers?
Naast het pensioen dat je individueel kunt opbouwen, bestaat er ook AOW en pensioen dat mensen in loondienst opbouwen via een werkgever. Ook daarin veranderen een paar dingen, de belangrijkste wijzigingen lees je hier. Handig voor parttime ondernemers.
Mag je als zzp’er naar een pensioenfonds gaan?
Op dit moment is het nog niet mogelijk om je als zzp’er bij een pensioenfonds aan te sluiten. Pensioenfondsen zijn alleen een optie voor mensen die in loondienst werken. Maar het kabinet denkt eraan om zzp’ers wel deze mogelijkheid te geven. Of dat er daadwerkelijk doorheen komt, is nog niet duidelijk.
Is het slim om naar een pensioenfonds te gaan?
Nee, als zzp’er is het verstandiger om zelf pensioen op te bouwen. Dit kun je doen via lijfrentes. Daarbij heb je de keuze tussen een paar soorten lijfrentes: spaarlijfrente, een beleggingslijfrente of een verzekerde lijfrente. Zelf pensioen opbouwen heeft veel voordelen boven in een pensioenfonds instappen als zzp’er. De belangrijkste voordelen zie je hieronder terug:
| Pensioenfonds | zelf pensioen opbouwen |
|---|---|
| De inleg ligt van tevoren vast. | Je bent flexibel in je inleg. |
| Je bent verplicht hieraan deel te nemen. | Inleggen en deelnemen is niet verplicht. |
| De pensioenopbouw is collectief. | Je bouwt individueel pensioen op. |
| Je kunt niet eerder dan de AOW-leeftijd bij het geld komen. | Je kunt al eerder bij het geld komen (mogelijk wel tegen een boete). Bij arbeidsongeschiktheid kun je het geld soms zonder boete opnemen. |
| Als je jong overlijdt, gaat het “gemiste” pensioen naar de verzekeraar. | Bij overlijden gaat het overgebleven pensioen naar je nabestaanden. |
| Je krijgt de uitkering altijd levenslang. | Je kunt kiezen of je de pensioenuitkering levenslang of maar een bepaalde periode wilt ontvangen. |
| Dit is alleen mogelijk voor mensen die in loondienst werken. | Iedereen kan hiervoor kiezen. |
Hoe zit het met de verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering?
Los van de nieuwe pensioenwet in 2023, komt er mogelijk een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering. Daar heb je vast al meer over gelezen. Wat dat met pensioen te maken heeft? Vakbonden wilden eerst graag een verplicht pensioen voor zzp’ers. Dat was alleen een brug te ver. Als compromis wordt nu gesproken over de invoering van een verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zzp’ers.
Een paar praktische details over deze verplichte verzekering op een rij:
- Het UWV wordt de verstrekker van de verzekering en de Belastingdienst int de premie.
- De verzekering kost je waarschijnlijk zo’n € 225,- per maand.
- Daarvoor krijg je bij arbeidsongeschiktheid een inkomen van maximaal € 1.943,- bruto. Dat is het wettelijke minimumloon
- Als je minder verdient dan € 1.943,-, dan leg je minder in en krijg je minder uitgekeerd.
- Er geldt altijd een wachttijd van 1 jaar (korter of langer is niet mogelijk). Dat betekent dat je na 1 jaar arbeidsongeschiktheid krijgt uitgekeerd.
- Deze regeling geldt voor iedereen die ondernemer voor de inkomstenbelasting is, dus niet voor alle werkenden.
- Mogelijk kun je besluiten om je niet bij een verplichte AOV aan te sluiten als je een eigen AOV of een alternatief daarvoor (zoals SharePeople) hebt. Of die opt-out er komt en welke voorwaarden daarvoor gelden, is nog onduidelijk.
Of het plan voor de verplichte AOV er wel of niet doorheen komt? Er zijn op drie moment drie scenario’s denkbaar:
- Het huidige plan blijft onveranderd en wordt ingevoerd vanaf 2027.
- Het huidige plan wordt aangepast aan de wensen van zzp-organisaties (bijvoorbeeld door wél twee jaar wachttijd als optie te bieden).
- De verplichte AOV gaat volledig van de baan.
Goed om te weten: bij SharePeople zit je op dit moment zeker goed voor jouw arbeidsongeschiktheidsverzekering. We volgen bij SharePeople de ontwikkelingen over de verplichte AOV op de voet. Via onze pagina over de verplichte AOV houden we je op de hoogte van de laatste updates.
Wat er ook gebeurt, regel je arbeidsongeschiktheid én pensioen goed
Wat de nieuwe regels ook worden, het is sowieso belangrijk dat je als zzp’er goed nadenkt over je pensioen en over een voorziening voor arbeidsongeschiktheid. Wist je dat je die twee in één klap kunt regelen? Via BrightPensioen regel je een flexibel pensioen voor een heldere prijs. Zonder extra kosten en met duurzame beleggingen. SharePeople biedt je daarnaast een eerlijk en betaalbaar alternatief voor een arbeidsongeschiktheidsverzekering.
Profiteer van een combinatiekorting voor SharePeople en BrightPensioen. Bright-leden krijgen € 25 korting op de eenmalige inschrijfkosten bij SharePeople. En bij BrightPensioen krijg je als SharePeople-deelnemer € 50 korting op de eerste factuur. Mooi meegenomen, toch?!
Lees verder voor meer informatie over de pensioenwet
Wat zijn de algemene veranderingen door de nieuwe pensioenwet?
Naast het pensioen dat je individueel kunt opbouwen, bestaat er ook AOW en pensioen dat mensen (deeltijd) in loondienst opbouwen via een werkgever. Ook daarin veranderen een paar dingen. Hieronder zetten we de belangrijkste wijzigingen op een rij.
Veranderingen in de AOW
De AOW is het basispensioen dat iedereen die in Nederland woont of heeft gewoond vanaf de AOW-gerechtigde leeftijd ontvangt. Ook als je zzp’er bent (geweest) dus.
Eerder steeg de AOW-leeftijd één op één mee met de levensverwachting van Nederlanders. Dat wordt nu anders. Vanaf 1 juli geldt dat als de levensverwachting 12 maanden hoger ligt, de AOW-leeftijd met 8 maanden stijgt.
Veranderingen in het werkgeverspensioen (voor parttime ondernemers)
Als zzp’er merk je enkel iets van de wijzigingen in het werkgeverspensioen als je parttime zzp’er bent en naast je onderneming in loondienst werkt. De pensioenswijzigingen voor werkgeverspensioen gelden vooral voor werknemers die bij een sociaal pensioenfonds zijn aangesloten. Dat zijn bijvoorbeeld ABP en Pensioenfonds Zorg & Welzijn.
Als je geld inlegt in zo’n fonds, gaat het geld in een collectieve pensioenpot. De hoogte van je pensioenpremie was voorheen niet bepalend voor hoeveel je pensioenuitkering je ontving. Je kon dus veel inleggen, maar daar dan later weinig van terugzien.
Om dat systeem eerlijker te maken, gaat voor werknemers die bij een pensioenfonds zijn aangesloten wat veranderen. Zo geldt het volgende:
- Pensioenfondsen gaan van een uitkeringsovereenkomst naar een premieovereenkomst. Dat is vergelijkbaar met hoe een verzekeraar werkt.
- Er komt een collectieve buffer. In totaal is straks 10% van alle betaalde premie bedoeld als buffer voor slechte tijden.
- De collectieve potten moeten worden opgeknipt in individuele pensioenvermogens.
- Sommige groepen mensen krijgen compensatie.
